가상화폐 세금 납입 언제부터 하는지 알고 계시나요? 앞으로 250만 원 수익 초과분에 있어서 22% 부과된다고 합니다.
저 같은 경우도 현재 주식과 함께 코인을 재테크 수단으로 삼고 있기 때문에 2025년 1월 1일부터 정상적으로 시행될지 촉각을 곤두세우고 있습니다.
이미 2번의 유예를 통해 2021년 1월부터 시행될 소득 과세를 미뤘던 만큼 금번 개정안이 통과되어 2027년 1월로 한차례 더 유예 될지 알려드리도록 하겠습니다.
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가상화폐 세금 개요
가상화폐 세금안 어떻게 시행될까요? 베스트 시나리오는 2028년까지 연기되는 건데요. 실제로 정치적, 제도적 준비 문제로 고려하고 있습니다.
여당, 야당 모두 해당 안건에 있어 조금 더 고려해야 하며, 기본공제를 늘려야 한다 등 의견을 내고 있는 상태입니다.
만약 2027년까지 세금이 유예된다면 가상화폐 시장에 더욱 활기가 더해질 것으로 보이고 있으며 투자 위축이 해소될 전망입니다.
✔︎ 세금 도입 예정: 2025년 1월부터 가상화폐 거래에 대해 20% 세율로 세금을 부과(지방세 2% 별도)
| 시행 연도 | 세율 | 과세 기준 |
|---|---|---|
| 2025년 | 20%(지방세 2% 별도) | 250만 원 초과 수익 |
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❏ 진행 상황
가상화폐 세금은 연간 이익이 250만 원 초과하는 경우 대한민국 국민들을 대상으로 소득세, 원천징수세, 증여세 등 발생할 예정입니다.
원래라면 2021년 1월부터 시행되었어야 하지만 현재 2번의 유예 끝에 2025년 1월부터 시행된다고 하는데요.
현재 국회에서는 법안이 미흡한 부분이 많고 효과적인 세금 시스템을 구현하기 위해 최대 2028년까지 연기하자는 이야기가 나오고 있습니다.
| 흐름 | 개요 | 내용 |
|---|---|---|
| 1 | 가상화폐 과세 방안 | 기획재정부 2020년 7월 공개 |
| 2 | 가상화폐 세금 시행 | 2021년 1월 시행 예정 |
| 3 | 가사화폐 세금 유예 | 2번의 유예 후 2025년 1월 시행 예정 |
| 4 | 현재 상황 | 가상자산 이용자 보호 제도 시행 상황 등 고려 개정안 제출 |
| 5 | 가상화폐 세금 시행 | 개정안 통과될 경우 2027년 1월 시행 예정 |
실제로 현재 시행시기를 2027년 1월 1일까지 유예하자는 ‘가상자산 과세 유예’하는 것으로 개정안이 발표되었습니다.
해당 개정안이 통과된다면 세금은 향후 2027년 1월부터 시행되며 2년 동안의 세금 공백이 더 생기게 됨을 뜻합니다.
❏ 세금 유예 이유
세금 유예 이유로서는 이용자들을 보호하겠다는 취지가 강한데요. 코인 거래에서 발생되는 수익원에 있어 과세를 하려면 자금출처조사가 정확하게 이루어져야 하겠죠?
매매에 따른 수익 외에도 런치패드, 디파이 등 다양한 방면에서 수익이 발생하기 때문에 부동산, 주식과 비교할 수 없을 정도로 필요한 정보가 방대합니다.
또한 무작정 과세를 때리면서 과세자들에게 입증하라고 한다면 이 또한 사회적 문제로 야기될 수 있는 만큼 현재 2027년으로 유예하자고 개정안이 제출된 상태입니다.
가상화폐 세금 장단점
가상화폐 세금 대상이 되는 부분은 매매에 따른 차익실현뿐만 아니라 디파이, 에어드롭, 증여, 상속 등 다양하게 해당됩니다.
즉, 매매가 아니어도 디파이 코인에서 발생된 이자 및 에어드롭 그리고 대여에 따른 세금이 발생한다는 이야기입니다.
이렇게 될 경우 투자에 있어 신경 써야 될 부분이 많아질 것이라고 보이며 동시에 원금 손실이 비교적 큰 코인 시장에 있어 수익분은 세금을 내야 하니 불합리하다고 느낄 수 있습니다.
| 장점 | 단점 |
|---|---|
| 수입 증가 | 시장 유동성 영향 |
| 합법성 및 안정성 | 투자 위축 |
| 강화된 규제 | 세금에 따른 변동성 |
| 투자자 보호 | 세무 신고 등 비용 발생 |
- 암호화폐 과세는 공식적으로 국가에서 인정한다는 뜻으로 기관에서 자금 유입 가능성 높음
- 자금 세탁과 같은 불법 활동을 줄일 수 있음
- 거래 추적을 통해 투자자 보호를 강화할 수 있음
❏ 시장 영향
가상화폐 세금 징수를 통해 잠재적으로 어떠한 시장 영향을 줄 수 있을까요? 가장 먼저 시장 유동성 변동이 발생할 것이라고 보입니다.
당장 내일부터 수익분에 있어 세금을 납입한다면 대부분 사람들은 당연히 그전에 수익실현을 마무리할 것입니다.
또한 앞으로 투자에 있어 더 소극적이게 될 수밖에 없습니다. 이러한 흐름은 자연스레 유동성을 감소시켜 가격 변동을 일으킬 확률이 높습니다.
정리하자면 국내 유동성 감소, 국내 거래소 경쟁력 저하, 거래 수수료 상승 등 요인에 따라 시장이 위축되고 이에 따라 하락을 초래할 수 있겠습니다.
하지만, 이러한 현상은 단기간 보일 것으로 예상되며 장기간으로 봤을 때는 오히려 투자자들을 보호해 줄 수 있다는 점이 도움이 될 수 있습니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 가상화폐 과세 언제부터인가요?
A: 예정대로라면 2025년 1월부터 과세될 예정이지만 현재 2027년 1월까지 연기될 확률이 있습니다.(개정안 제출됨)
Q2. 유예 확률은 높나요?
A: 개인적으로 유예 확률이 그렇지 않을 확률보다 더 높다고 보고 있습니다. 과세를 위한 정보수집에 부족함이 있다고 보입니다.
Q3. 매매 수익에 있어서만 세금이 발생되나요?
A: 아닙니다. 현재 매매 수익 외에도 양도, 증여, 에어드롭, 런치패드 등 추가적으로 수익이 발생한 부분에 있어 모두 과세됩니다.
Q4. 과세에 따른 영향 궁금합니다.
A: 코인 과세에 따라 단기적으로 투자 위축 현상이 발생될 것으로 보입니다. 이 전에 코인을 보유하고 있던 투자자들은 매도하며 가격에 악영향을 줄 확률이 높습니다.
Q5. 과세되고 있는 나라 궁금합니다.
A: 현재 미국, 인도, 일본, 프랑스, 네덜란드, 브라질 등 코인 수익에 따른 과세되고 있습니다. 인도 같은 경우 이익에 대해 30% 세금이 발생됩니다.
❇︎가상화폐 시행되는 나라 vs 세금 없는 나라
| 구분 | 포함된 국가 |
|---|---|
| 과세 국가 | 미국, 인도, 일본, 프랑스, 네덜란드, 브라질 |
| 비과세 국가 | 포르투갈, 몰타, 스위스, 아랍에미리트, 싱가포르 |
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