배당소득세 얼마나 알고 있나요? 배당금을 받으면 발생하는 세금으로서 우리가 따로 납입하지 않아도 자동차감되어 지급되고 있습니다.
하지만 고배당주, 월배당 ETF 등 배당 위주의 포트폴리오를 구성했다면 연 2,000만 원 초과 배당 수익이 발생할 수 있습니다.
이럴 때 세금은 배당소득세가 아닌 종합소득세로 산정되게 되며 추가적으로 기타 소득과 더불어 신고를 통해 납입해야 합니다.
✔ 배당소득세는 간편하게 계산기를 통해 확인할 수 있습니다.
배당소득세 개요
배당소득세는 발생한 배당금에 있어서 14% 발생하며 여기에 1.4% 추가로 지방세가 더해져 총 15.4%인데요.
그렇기 때문에 간편하게 본인이 받는 배당금에 15.4%를 제외한다면 얼마를 받을 수 있을지 알 수 있습니다.
➥ 1,000원을 받던지 10,000원을 받던지 동일하게 15.4% 적용
| 배당 수익 | 배당소득세 |
|---|---|
| 2,000만 원 이하 | 15.40% |
특히, 퇴직연금(IRP, 연금저축, DC 등)을 통해 배당 관련 상품에 집중적으로 투자하였으면 2,000만 원이 초과되는 경우가 발생할 수 있습니다.
실제 미국배당다우존스, 리얼티인컴ETF, 미국장기국채 등 다양한 부분에서 월마다 월급 수준으로 배당을 받으시는 분들이 계셔요.
이런 분들은 종합소득세로 포함되어 추후 신고하셔야 하며 배당금 지급에 따른 15.4% 원천징수된 세금은 기본공제로 적용됩니다.
✔ 월마다 배당금 받을 수 있는 미국배당다우존스 확인해 보세요.
■ 배당금에 따른 세율
그렇다면 세금 구간은 어떻게 구분될까요? 아래 표를 참고하시면 됩니다. 배당소득에 따라 차등 적용되며, 최대 49.5% 세율이 적용됩니다.
| 배당 수익 | 종합소득세 |
|---|---|
| 2,000만원 초과 ~ 4,600만원 이하 | 16.50% |
| 4,600만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 26.40% |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 38.50% |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 41.80% |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 44.00% |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 46.20% |
| 10억원 초과 | 49.50% |
❗ 미국, 중국 등 해외주식을 통한 배당금도 동일한가요?
A: 네 맞습니다. 미국, 중국 해외주식을 통한 배당금도 2,000만 원 초과된다면 종합소득세 과세 대상입니다. 그 이하라고 한다면 각 국가별 현지에서 배당소득세가 발생합니다.
| 구분 | 현지 배당소득세 | 국내 배당소득세 |
|---|---|---|
| 미국 | 15% | 없음 |
| 중국 | 10% | 4.40% |
배당소득세 계산 방법
그렇다면 내가 받을 배당금에 따른 배당소득세가 얼마나 될지 어떻게 계산해야 할까요? 만약 15.4%만 발생한다고 가정하에 아주 쉽게 계산기로 확인할 수 있습니다.
예를 들어 내가 배당금이 120만 원을 받는 상황이라면 120 x 0.154를 해주면 배당소득세가 18.48만 원임을 알 수 있습니다.
18.48에 120을 빼주면 최종적으로 실수령을 얼마 할 수 있는지 나오게 됩니다.
만약, 본인이 직접 계산하는데 시간이 너무 아깝다 하신다면 배당소득세 계산기를 통해 아래와 같이 입력하시면 확인 가능합니다.
■ 배당소득세 절세 꿀팁
그렇다면 이렇게 15.4% 발생하는 배당금을 어떻게 절세할 수 있을까요?
대부분의 사람들은 증권계좌로 막연하게 배당주에 투자하기 마련이죠. 하지만, 지금 이 글을 보시는 여러분들은 더 현명하게 접근하실 수 있습니다.
바로 ISA 계좌를 통해 비과세, 저율과세 혜택을 볼 수 있는 것이죠. 자세한 내용은 아래 표를 참고해주세요.
| 구분 | 적용구간 | 세부내용 |
|---|---|---|
| 비과세 | 최대 수익 400만 원까지 | 61.6만 원 절세 가능 |
| 저율과세 | 400만 원 초과 수익부터 | 기존 15.4% → 9.9% |
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배당소득세 마무리
배당소득세는 재테크를 하는 사람이라면 필수적으로 알아두어야 할 세금 항목 중 하나입니다.
배당금을 받기 전에 국가에서 이미 원천징수가 된 후 받게 되지만 2,000만 원이 초과된다면 종합소득세 신고할 때 포함됩니다.
그렇기 때문에 배당금을 받기 전 본인이 얼마만큼의 세금이 부과되는지 확인할 필요가 있으며 실제로 동일하게 받는지 점검하는 것도 좋은 방법입니다.
포트폴리오 구성하기 전 미리 계산기를 통해 확인 후 목표 배당, 수익을 잡아보세요.
✔ 2025년도 부터는 금융투자소득세(금투세)가 시행된다는 사실도 알고 계신가요?
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 배당소득세 어떻게 부과되나요?
A: 배당소득세는 따로 납부할 필요가 없습니다. 이유는 배당금을 줄때 소득세를 원천징수한 뒤에 지급합니다.
Q2. 종합소득세 기준 궁금합니다.
A: 종합소득세 기준은 연 2,000만 원 배당금이 초과할 경우 해당됩니다. 이럴 경우 본인이 가지고 있는 기타 다른 소득과 합산되어 세금이 산정됩니다.
Q3. 계산은 어떻게 하나요?
A: 계산은 본인이 받을 배당금에 있어 15.4%를 빼주면 실제 받는 배당액이 나옵니다. 편리하게 계산기를 사용해서 구해보시기 바랍니다.
Q4. 배당소득세 절세 방법이 있나요?
A: 배당소득세 절세 대표적인 방법으로 ISA 계좌를 통해 가능합니다. 이는 최대 400만 원까지 배당금과 주가 상승에 따른 수익분에 있어 비과세를 받게 되며 초과분에 있어 9.9% 저율과세 적용됩니다.
Q5. 금투세에 배당소득세가 포함되나요?
A: 아닙니다. 금투세 같은 경우 배당소득세가 포함되지 않습니다.
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